Apply ha diseñado e implementado un modelo de presupuestación para grupos económicos que consolidan información de varias empresas. Dichos grupos contienen industrias petroleras y otros tipos de industrias con filiales y presencia en varios países.

La conceptualización propone separar las lógicas de presupuestación en modelos de Hyperion Planning que pueden implementarse en forma independiente y escalonada.

Funcionalidades de los módulos

Módulos operacionales

Estos módulos permiten reemplazar las hojas de trabajo de los planificadores técnicos. En estos casos, los módulos de ingresos contendrán lógicas particulares de cada industria, el módulo de costos tendrá características de producción o no dependiendo de la empresa y fletes podrá no aplicar a algunas de las industrias.

Módulos especializados:

Contienen lógicas que son propias de la información contenida y no de la industria. Por ejemplo, los módulos de inversiones y recursos humanos son iguales a todas las industrias conteniendo reglas propias de cada módulo.

Módulos financieros

Los módulos financieros consolidan la información contenida en los modelos operativos y especializados con la finalidad de consolidar la información del grupo.

Módulos intervinientes en este tipo de industrias

Los módulos podrán ser implementados escalonadamente y de forma independiente, proponiendo un esquema de implementación en fases para simplificar el impacto en el cambio de procesos de la compañía.

• Ingresos
• Costos o Producción
• Gastos (Opex)
• Empleados (Workforce)
• Inversiones (Capex)
• Estado de Resutados
• Balance
• Cashflow

Módulos ingresos

Este modelo permitirá que los usuarios estimen el plan de ventas, indicando los volúmenes, precios y otros parámetros/configuraciones a usar en la estimación, y ejecuten los cálculos que realicen las conversiones y consolidaciones que permitan validar la información estimada. En el modelo se estimará también el stock y desbalance.

• Carga de contratos.
• Multimoneda.
• Configuración de condiciones de venta por cliente.
• Carga de precios. Determinación de precio futuro o desfasaje temporal de precios.
• Carga de plan de ventas por cliente y producto.
• Contratos, volúmenes (SAP-Demand Planning o Similar). Volumen de venta por producto.
• Transformar condiciones comerciales en descuentos y ajustes con apertura por tipo de descuento o promoción.
• Carga ajustes y descuentos.
• Determinación de precios brutos y netos.
• Determinación de alicuotas impositivas por entidad, región y producto.
• IIBB, impuestos de exportación.
• Parametrización de ajuste Over/under Lifting.
• Conversión en diferentes unidades de medida de volumen.
• Descuentos de regalías.
• Determinación del stock y desbalance. El modelo efectuará los cálculos para medir el stock de los productos, su valuación y el desbalance. Este se produce toda vez que un socio venda más o menos que su producción de acuerdo al % de participación en el yacimiento, en un periodo dado. En estos casos, se produce un crédito o una deuda con los otros socios.
•  Modelización de acuerdos particulares (por ejemplo: Gas agreement).
• Permitir copias parciales de precios, ajustes y descuentos de SAP al proyecto mediante el uso de reglas de cálculo armadas por el administrador.
• Composición de la venta base, venta bruta y venta neta.
• Armado de un modelo de what if que permita cambiar: ajustes del precio base por % de variación, ajustes a  los rubros de descuentos por un nuevo %, ajustes de volumen (Fijar un valor absoluto o %), cambio de alicuotas impositivas y tipo de cambio.
• Cálculo de unitarios (Precio, ajustes y descuentos) en el actual.
• Carga de actual de volúmenes, venta y descuentos con la apertura del planning para control presupuestario.
• Permitir la comparación del resultado del what if con versiones anteriores.
• Carga del modelo actual para el control presupuestario, forecasting, workflow, auditoria y trazabilidad de carga.

Módulos de gastos

• Carga manual de gastos administrativos, ventas y gastos industriales directos e indirectos carga de gastos con apertura por centro de costos y cuenta contable por los siguientes métodos: carga manual en moneda dólar y moneda local y carga mediante % de incremento respecto del actual del año anterior.
• Distribución de gastos administrativos y ventas (combinación centro de costo y cuenta a los países de venta y categoría por un driver mixto (encuesta + driver TN ó valor de venta).
• Carga de actual con la misma apertura del plannning para control presupuestario.
• Control de gastos contra fondos aprobados y redistribución del gasto por ajustes del fondo de gasto.
• Permitir ajustes incrementando o disminuyendo los valores porcentualmente (ajuste del administrador).
• El gasto contendrá 3 líneas de carga: input original, ajuste manual, ajuste automático (proceso de fondo). La suma de las 3 líneas es el valor total de la proyección del gasto.
• Cuentas de gasto corporativos.
• Exportación de datos a sistemas transaccionales para control de fondos.
• Carga de actual al modelo para control presupuestario de: forecasting, workflow, auditoria y trazabilidad de carga.

Módulos de empleados

• Presupuesto por posición para empleados.
• Presupuesto por función y categoría para obreros.
• Presupuesto basado en conceptos con apertura por unidades organizacionales y centros de costos.
• Conceptos de pago vs conceptos presupuestarios.
• Definición de parámetros a nivel de empresa y planta.
• Manejo de confidencialidad de la información.
• Cálculo de tarifa unitaria para traslado al modelo de costos.
• Cálculo de participación de utilidades por centro de costo.
• Carga de actual de acuerdo a la apertura presupuestaria.
• Seguridad y confidencialidad.
• Forecasting.
• Workflow.
• Auditoria y trazabilidad de carga.

Módulos de producción

El modelo de planeamiento permitirá que los usuarios estimen el plan de producción y paradas de planta y ejecuten los cálculos que realicen las conversiones y consolidaciones que permitan validar la información estimada.

• Los usuarios con privilegios adecuados pueden realizar la carga de la producción técnica (Technical Production) estimada al 100% por producto y por Joint Venture, en m3 o toneladas según corresponda para cada mes. Se estimará tanto la producción operada como la no operada.
• Realizar carga del plan de planta estimado (indicando producción potencial, revaporización, % de eficiencia y mantenimientos programados).
• Calcular la producción SEC, consumida y marketable al share y al 100%, en KBOE (utilizando los mismos coeficientes de conversión utilizados para el real).
• Exponer la producción estimada mensual por producto y JV tanto al 100% como al share en distintas unidades de medida, discriminando producción operada y no operada.
• Enviar el volumen de producción disponible (al share) al modelo de ventas, para controlar desbalances.
• Calcular las regalías.
• Enviar el volumen de producción al modelo de ventas para calcular el stock y su valuación.
• Enviar el volumen de producción estimado al modelo de consulta PROD, para realizar comparaciones actual vs budget.
• Carga del actual al modelo para control presupuestario: forecasting, workflow,  auditoria y trazabilidad de carga.

Módulos de estados contables 

• Calcular el estado de resultados, balance y flujo de caja estimados por UTE
• Obtener la estimación de estado de resultados, balance y flujo de caja consolidados en USD (contables), USD fiscales y ARS (fiscales); a partir de la información procedente de los modelos de planificación de ventas, producción-costos y de premisas propias.
• Cargar premisas que permitan estimar amortizaciones, impuestos, intereses, diferencia de cambio, provisiones de riesgo y abandono, costos comerciales, etc., y las variaciones mensuales de cada rubro de balance.
• Permitir ingresar ajustes monetarios mensuales sobre los estado de resultados y balance por distintas monedas de transacción (ARS, USD, EUR y OTROS).
• Permitir manejar múltiples versiones (trabajo, reporting, pesimista, etc.).
• La estimación se realizará mensual y se calcularán los acumulados; con excepción del cálculo de impuestos y PID, los cuales se distribuirán a lo largo de los meses en función al ‘Resultado Operativo’ y al ‘Net tangible & intangible assets’ respectivamente. Se estimará el año actual y el siguiente (PDC+Budget), tomando como saldos iniciales del 2do año, el cierre de la pdc.

Procesos llevados a cabo con la herramienta de Hyperion Planning

• Cierre Actual.
• Forecasting.
• Presupuestación.
• Palnificación eventual.
• Creación de escenarios Ad hoc.

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